Direcţia Generală de Antifraudă Fiscală a reuşit ca în ultimele luni să creeze panică printre societăţile comerciale din ţara noastră. Cu ochii pe fiecare neregulă pe care ar putea să o găsească la firmele investigate, inspectorii fiscali îşi îndreaptă atenţia şi către persoanele fizice care ar putea fi suspecte de evaziune fiscală.
Astfel, există persoane fizice care încasează salariu sau dacă au anumite activităţi le declară la Fisc şi plătesc taxe, însă sunt şi anumite categorii de persoane fizice care încasează diverse venituri pe care nu le declară, evitând astfel fiscalizarea acestora. Prin urmare, pot fi investigate de Fisc persoanele care au averi declarate în valoare de peste 20 milioane de euro; persoanele care au afaceri complexe, în România şi în afara ţării; persoanele care au acces la scheme de planificare şi consultanţă fiscală; persoanele pentru care Fiscul constată diferenţe de 10% sau cel puţin 50.000 de lei între veniturile declarate şi veniturile reale; persoanele fizice care au realizat, în ultimii cinci ani, tranzacţii imobiliare de peste 35.000 euro; profesorii care oferă meditaţii elevilor şi nu declară sumele obţinute; persoanele care închiriază la negru locuinţele; cei care obţin venituri din activităţi agricole, silvicultură şi piscicultură; cei care obţin venituri din jocuri de noroc, dobânzi şi dividende, tranzacționarea unor acţiuni, obligaţiuni sau titluri de vânzare, vânzarea – cumpărarea de valută; persoanele care realizează venituri supuse impozitului pe venit sau a căror activitate este recalificată din independentă în dependentă; persoanele fizice autorizate, persoanele fizice independente, întreprinderea individuală, întreprinderea familială, drepturile de autor, contractele civile de prestări servicii, contracte de agent etc.; PFA-ul care nu-şi achită la timp taxele datorate poate fi executat silit de Fisc pentru recuperarea sumelor datorate şi la fel şi administratorii de companii care pot fi traşi la răspundere de Fisc, dacă au acţionat cu rea-credinţă şi au determinat intrarea firmei în insolvenţă.
